生命保険受取人本人

前もって住居の評価額を割り出し、それを実子の数で割った額を弾き出した上、跡取りの分を差し引いた保証額の終身保険に加入しておきます。, この時の契約者と被保険者は本人名義で構いませんが、受取人は同居している子にするのがポイント！生命保険の受取人は契約者本人にできますが、受取人を誰にするかで納める税金が異なります。また、確定申告をする必要のない給与所得者であっても、満期になり本人が生命保険金を受け取った場合、その額によっては確定申告をしなければなりません。ですので、それを避けるためには、何が何でも代償交付金として支払える形を取っておく事が大切なんですね。, さらに、先の納税資金対策のケースでも、妻が受け取った死亡保証金を子供に譲渡すればいいのではないかと思われるかも知れませんが、そうは行かないのが、やっぱり法律のややこしいところであり、落とし穴になるところ！, この場合には、しっかりと贈与税が掛かりますので、基本的に受取人は子供というのが鉄則だと言っても過言ではないでしょう。, また、離婚した妻や夫には未練はなくとも、我が子にはという方は非常に多く、自分が死んだ際、少しでも何かの足しにしてもらえればという事で、保険を掛けておられる方も大勢いらっしゃるかと思います。, もちろんそれはそれで、受取人がその子の名前になっている以上、今は元妻の戸籍に入っていても何ら問題はありません。生命保険に加入時に保障内容について迷うかと思います。保障内容も大切ですが、同じくらい大切なのが万が一亡くなったときの保険金受取人。誰を指定するかによって税金が変わるのでしっかりと考えて指定しましょう。死亡保険を契約し、支払う契約者と保険金を受け取る受取人が同じ人の場合は、所得税がかかります。例：契約者と受取人が夫や祖父、被保険者が妻や子供などが該当します。死亡保険を誰にかけているのか・誰が保険金を受け取るのかで税金が変わる不思議なシステムですね。では、受け取るときに税金をもっと安くする方法はないのか調べてみました。そのため、誰に残すのか、あるいは、誰に贈るのかを十二分に考えて加入する事は必須と言えるでしょう。, そこで、あらかじめ保険に入っておく事で、その死亡保険金を納税に充てようという作戦に打って出る人も多い訳です。, 前もって住居の評価額を割り出し、それを実子の数で割った額を弾き出した上、跡取りの分を差し引いた保証額の終身保険に加入しておきます。, こういった生命保険に関する悩みやトラブルなどを解消してくれるのが保険の知識が豊富なFPです。. そうして、相続税のきっちりとした計算がされた上でようやく受け取れるという流れになりますから、そこには何かと厄介な人間関係の感情的いざこざが生じないとも限らないのです。, 無論、これは彼女や内縁の妻に対する好意でも全く同様で、こうした第三者に生命保険という形で遺産を残したい場合は、十二分に気を付ける必要があります。そこで登場するのが生命保険です。前もって住居の評価額を割り出し、それを実子の数で割った額を弾き出した上、跡取りの分を差し引いた保証額の終身保険に加入しておきます。と思われるかも知れませんが、実は先述の通り、保険金はその他の遺産とは全く切り離して扱われるというところが落とし穴で、直接本人たちに受領させてしまうと、これはこれ、それはそれという事になり、やっぱり不動産の分も分けて欲しいと、だだをこねられてしまっても致し方のない状況を招きかねないのです。, 特に、長年親の面倒など一切見なかったのにも関わらず、いざ遺産相続となると、気合いを入れて出て来るような身内には、それだけ強く欲望がありますから、それを主張される可能性が大であると見てもいいでしょう。そのため、贈与税の対象外になるのです。, ならば、最初から他の兄妹姉弟が受け取れるようにしておけば、話は早いじゃないか！生命保険の受取人は死亡保険金の請求権があり、実際に保険金を受け取ることができる。生命保険の受取人には、配偶者、親、子など2親等までの親族と、婚約者や血縁関係者を指定できる。どうせ、それでも生保はそれなりの控除枠があって、めったに多額の税金が掛かる事などないんだから・・・！あの世で骨肉の争いを観戦しなくてもいいようにするためにも、今一度チェックし、必要とあらば変更されておかれる事をおすすめしたいと思います。, こういった生命保険に関する悩みやトラブルなどを解消してくれるのが保険の知識が豊富なFPです。生命保険の受取人は後で変更することができます。生命保険の受取人は契約者本人にできますが、受取人を誰にするかで納める税金が異なります。また、確定申告をする必要のない給与所得者であっても、満期になり本人が生命保険金を受け取った場合、その額によっては確定申告をしなければなりません。, 生命保険の最大の目的は、万が一のことがあった場合に残された家族に経済的負担がかからないようにお金を残してあげることです。, 契約する際に受取人指定をできるのですが、受取人を変えることで納めなければならない税金が変わります。, 今回は、定期保険や終身保険などの生命保険(死亡保険金)の受取人を契約者本人にした場合です。, ただし、保険会社によっては二親等以内の血族がいない場合、三親等内の血族でも指定できる場合があります。, なお、戸籍上の配偶者とは、婚姻届を市区町村役場等に提出し、受理された後に、戸籍簿に記載された方を指します。, 生命保険会社は戸籍簿に記載された情報から、客観的に保険契約者と婚姻関係を結んだ方との間柄を確認します。, つまり、生命保険会社が通常受取人として認める方は、戸籍簿の公的証明書類として発行される戸籍謄本(戸籍全部事項証明書)で、確認をとることができる方という事になります。, ただし、生命保険各社とも厳しい判断を行うとともに、各社ともその判断基準が異なっています。, もし、内縁関係等にある方を受取人としたいのなら、各社を個別に回って加入に前向きな生命保険会社を見つける必要があります。, 生命保険の受取人変更について疑問がある場合や、第三者を受取人指定できる保険を探したいという方は保険のプロに相談してみることをおすすめします。, 定期保険や終身保険などの生命保険の受取人を本人とした場合と本人以外にした場合とで、保険金の受け取りの際に納めなければならない税金を比較してみましょう。, 契約者、被保険者、受取人が全て本人というケースは、「満期保険金」を受け取る場合に設定する事ができます。, 解約返戻金とは、生命保険契約が終了する時に、生命保険会社から支払われるお金を指します。, 養老保険では死亡保険金と同額の満期保険金が支払われます。満期保険金を受け取る際には、前述した通り所得税を納税しなければなりません。, 満期保険金が500万円で、保険期間20年、支払保険料2万円(月額)で、本人が支払う所得税は、, 子が20歳以上であり、直系尊属(父)からの贈与である場合は、特例贈与が適用されます。, 特例贈与の計算方法は、受け取った保険金が基礎控除額の110万円を超えた部分に特例贈与の税率をかけ、特例贈与の速算控除額を差し引くという仕組みです。, 390万円(基礎控除後の課税価格)×15%(税率)-10(速算控除額)=48.5万円(贈与税額), 一般贈与の計算方法は、受け取った保険金が基礎控除額の110万円を超えた部分に一般贈与の税率をかけ、一般贈与の速算控除額を差し引くという仕組みです。, 390万円(基礎控除後の課税価格)×20%(税率)-25(速算控除額)=53万円(贈与税額), 年末調整とは、会社員や公務員等の給与所得者に対して事業者が支払った年間(1月～12月)の給料、賞与、賃金及び源泉徴収した所得税等を、原則12月の最終支払日に再計算して、所得税の過不足を調整することです。, 年末調整では生命保険料控除の手続きも行われ、納税者が生命保険契約等に係る保険料または掛金を支払った場合、その支払った保険料額等を参考に計算された控除額が、その年度の総所得金額等から控除されます。, 年末調整の記載は、「給与所得者の保険料控除申告書　兼　配偶者特別控除申告書」に記載します。, 生命保険に関しては、生命保険会社より保険料控除証明書が送付されてきますので、この書類を参考にします。, 保険金の受取人が自分であっても特別な手続きはもちろん必要ではなく、申告書にも受取人本人の氏名を記載します。, 確定申告が不要な給与所得者は、満期保険金による一時所得が20万円を超える場合、または給与以外にその他の所得があり、満期保険金による一時所得との合計額が20万円を超える場合は確定申告をしなければいけません。, 満期保険金による一時所得が20万円を超えていないからと言って安心し、給与以外のその他の所得を加算するのを忘れて確定申告をしないままでいると、税務署から指摘を受けますので注意が必要です。, 前述した事例のように満期保険金を受け取る際に受取人を本人とすると、ご家族を受取人とする場合よりも税の負担が軽減されるになるからです。, ただし、ご本人が生命保険加入を希望する当初から体調に不安を感じていて、本人が受取人となるよりは、妻や子を受取人としたい場合には、終身保険を選択する方が適切でしょう。, 満期保険金は主に養老保険に加入することで支払われる生命保険で、満期時は受取人を本人、死亡時は妻や子とするように選択肢が広い保険です。, その一方で、支払保険料額は、保障に関する部分に加え、満期保険金支払いのための積み立て部分が含まれてくるので、終身保険よりも高額な保険料となります。, まずは日頃の健康管理で、より長くご本人の健康を維持するには大切ですが、良好な健康状態が20年後や30年後続いているかどうかも予測したうえで、どのような生命保険に加入するか、受取人を誰にするかを決定していくべきと考えます。, 「ほけんROOM」では、ご自宅やカフェなどでご利用可能な無料保険相談サービス「ほけんROOM相談室」を運営しております。, 平日20時以降や土日も終日対応しておりますし、指定の場所での相談が可能ですのであまり時間がないという方にもおすすめです。, 心の底から相談してよかったと思えるようなサービスを目指し日々運営しておりますので、保険の新規加入や見直しを検討されている方は以下のボタンから是非申し込んでみてください。, 【2021年最新】保険の窓口別！今だけ！保険無料相談キャンペーン一覧/商品券・謝礼のプレゼント, 「やめたいけど気まずい」生命保険解約には担当者へのペナルティがある？引き止めの対処法は？, 生命保険の受け取りや税制度について、疑問点がある場合は保険の専門家に相談してみませんか？, 契約者（保険料負担者）と保険金受取人が同一の場合、受取人本人が受け取った保険金は一時所得として課税されます。, では、満期保険金や死亡保険金の受取人を妻または子であったとき納める税金はどのようになるでしょうか？, ご自身がまだ健康で、日頃から健康に気を使い、年齢を重ねても病気をするとは考えられない場合、定期保険や終身保険に入り、保険契約者(保険料を支払う人)、被保険者、保険金受取人を全てご本人とすることは有効であると考えます。, 東京大学の経済学部で金融を学び、その知見を生かし世の中の情報の非対称性をなくすべく、学生時代に株式会社Wizleapを創業。保険*テックのインシュアテックの領域で様々な保険や金融サービスを世に生み出す一歩として、保険相談や選び方のポイントを伝える「ほけんROOM」を運営。2019年にファイナンシャルプランナー取得。. 生命保険契約には、「契約者」と「被保険者」、「受取人」の3種類の人間が登場します。契約者と被保険者が同一人物なのか異なる人物か、また、受取人が契約者本人か法定相続人かそれ以外かなど、実はその組み合わせによってかかってくる税金が変わります。その中でも夫が亡くなった後に家族の生活費を確保するため、契約者と被保険者が夫で、受取人が妻や子供の法定相続人、中でも妻というケースが多いです。この場合 … 学資保険の受取人は、契約者本人がよいのでしょうか。それとも、被保険者である子供がいいのでしょうか？今回は、学資保険の受取人について、契約者が離婚した場合や死亡した場合なども合わせてご紹介します。学資保険に登場する3者について生命保険に加入する際は、必ず受取人を指定する必要があります。今回は、受取人を誰にするべきか、税金や手続きの煩雑さの面から解説。誰を指名するかによって、親族内でトラブルが起きる可能性もあります。生命保険加入の前に必ずチェックしておきましょう。生命保険の受取人は契約者本人にできますが、課税内容にご注意を！まとめさて、今回は、定期保険の保険金受取人を誰にすべきかという点についてご説明してきましたが、いかがでしたか。被保険者は本人名義でok！受取人は同居している子に. 生命保険料控除証明書に保険金受取人が記載されていません。保険金受取人を確認... お客様番号(お客様id)とは何ですか？死亡保険金の受取人は誰でもいいのですか？受取人は変更できますか？住所を変更 … 生命保険の受取人は、必ずしも1人に限定しないといけないわけではありません。たとえば「長男50％：長女50％」のように、2人を指定することもできます。 1-4.受取人を後で変更することも可能. 生命保険の受取人を法定相続人以外の他人に指定することは基本的にはできません。保険金の受取人は戸籍上の配偶者と 2親等以内の血族と決められているからです。 2親等以内の血族とは子供、孫、両親、祖父母、兄弟姉妹をいいます。� 全額当人に支払われます。, ですが、契約者と被保険者が自分であると、それはみなし財産となり、相続税の対象となってしまうため、税務署から現在の法定相続人、即ち、再婚していて、新しい家族がいれば、そこに通達されてしまうのです。生命保険料控除の対象となる生命保険契約等とは、その保険金等の受取人の全てが、自己又は自己の配偶者その他の親族であることが要件となっています。私が1年間支払った生命保険料は生命保険料控除の対象になりますか。 a3. 契約者本人が被保険者となる生命保険では、基本的に契約者本人が死亡保険金の受取人になることはありません。しかし、解約返戻金や養老保険の満期保険金は、契約者本人が被保険者の場合でも、本人が受取人になれます。被相続人が亡くなった場合，その被相続人等が生命保険に加入していれば，生命保険金が支払われることになります。この生命保険金は，指定された受取人等に支払われることになるでしょう。遺産相続において問題となるのは，この生命保険金を相続財産（遺産）として扱うことができるのかという点です。生命保険金は高額である場合が少なくありません。そのため，受取人だけがその金銭を受け取れるとすると，受取人でない他の相続人との間で不公平が生ずる可能性があります。そのため，紛争が生 … ※ 契約者（受取人）がご本人以外のお手続き（親権者＜後見人＞、代理人等）については、当社職員またはニッセイコールセンターまでお問合せください。本人確認書類（1点で確認するもの）本人確認書類（2点で確認するもの）生命保険金の受取人を変更しようとした矢先に、被保険者が死亡してしまった…。相続人の1人が生命保険金を受け取ると、ほかの相続人と著しく差が生じる…。そのような場合に考えられる、特別受益や寄与分などの方法や基本的なルールを弁護士が紹介します。そうしておくと、後々遺産分割協議となった際、それを残る娘や息子たちに渡す事で、取り敢えず話は落ち着くでしょう。, しかも、こうして配布された保険金は代償交付金となり、贈与された事にはなりません。基礎控除額を超過した分には、しっかりと税金が課せられます。, そこで、我が子に不動産を主としたお宝を残す場合には、契約者と被保険者を本人とし、受取人を娘や息子とした生命保険をあらかじめ準備しておく事で、苦労させずに済むという事なのです。, 加えて、長男や長女ファミリーと同居していた場合、当然、彼らに後を継いでもらう事になる訳ですが、必ずと言っていいほどもめるのが、弟や妹たちとの遺産分けです。, 何しろ、兄弟姉妹は、親の築き上げたものを平等にもらえるという権利がありますから、これまでずっと知らん顔でも、亡くなった暁には、間違いなくそれを主張するでしょう。, という事で、最も分かりやすいのは、家を売って均等割する事ですが、それでは、そこで暮らしているものはたまったものではありません。, そこで登場するのが生命保険です。医療保険をはじめ、身体に関わる保険には「契約者」「被保険者」「受取人」の3人を決める必要があります。一般的には被保険者と受取人が同一になる場合が多いのですが、それぞれに指定をすることも可能です。 ●医療保険の契約者実際に保険会社と契約を結ぶ人で、通常は毎月保険料を支払う人を指 … 相続税申告かんぽ生命で保険金受取人がいない場合、先に死亡している場合 | 税理士法人トゥモローズ | 東京の相続税申告・相続専門の税理士法人｜相続ブログ｜税理士法人トゥモローズは、東京の相続専門税理士法人です。謙虚に、素直に、誠実にお客様の相続に最善を尽くします。状況を加味し自分にあったプランやサービスを提案、アドバイスしてもらえますので、お困りのことがあれば相談されてみてはいかがでしょうか。保険契約者さまを変更する場合、新しく保険契約者になられる方の本人確認書類が必要な場合があります。詳しくは郵便局またはかんぽコールセンターにお尋ねください。そうすると、病死など、特に死因に疑わしいところがなければ、死後程なく給付されますから、それを税務署に納めれば一件落着という訳ですね。, ただ、ここで一つ重要になるのは、これはあくまでも妻のためではなく、子供のための相続税対策であるという事を把握しておく事です。, それに対し、ご子息様やご令嬢様はそうは行きません。生命保険が相続対策に活用できると言われる大きな理由は、民法上、遺産でありながらも、死者の残した財産ではなく、受取人の資産として扱われるからに他なりません。, しかし、それとは全く別に、いずれ払わなければ成らない相続税を賄うものとしてや、別れた我が子への贈り物としての価値を持っている事もまた、忘れてならない故由なのです。, そして、そこには不動産や預貯金とは異なり、例え自分名義であっても、受け取る相手を自由に決められるというメリットが大きく関わって来ます。というのも、もともと配偶者には、相続税の税額軽減という特別控除が用意されていて、もし法定相続人の基礎控除額を大幅に上回る遺産が舞い込んで来たとしても、なんと、1億6,000万円までは非課税になるという大きな大きな得点があるからなんですねぇ!! 契約の有無に関わらず、サービス利用の際には、相談料など一切かかりません。. 受取人が被保険者よりも先に死亡してしまった場合、誰が保険金を受け取るのでしょうか。新たな受取人を指定しなかった場合に起こりうることや、受取人変更手続きの仕方を知っておきましょう。また離婚した後も生命保険の受取人を変更しなかった場合についても確認していきましょう。生命保険の受取人は、原則として戸籍上の配偶者と2親等以内の血族である法定相続人のみです。2 2親等以内には、子と両親、祖父母・孫・兄弟姉妹が含まれますが、婚姻によって親族となった人は含まれず、血のつながりがある「血族」が対象となります。ご自身や家族が加入している生命保険の受取人が誰かということ、すぐに答えられますか？加入から年数が経つと、「受取人が亡くなった」「離婚してしまった」「受取人が認知症になった」など様々な理由で生命保険の受取人を変更せざるを得なくなることもありますよね。そのため、誰に残すのか、あるいは、誰に贈るのかを十二分に考えて加入する事は必須と言えるでしょう。, まず、納税対策という面で見てみると、そこには生命保険を必要とする2つのケースが生じます。, いずれも、非相続財産のほとんどが土地や家屋敷などの不動産であって、それに対して課税される分を子供が払うには、まとまった現金が要るという状況ですね。, しかし、子供たちもそれだけ多額の預貯金を持っていれば何ら問題ありませんが、そのお金を準備するためには、それらの財産を処分するか、担保に入れて融資を受けなければならないとなると、どれだけの手間と時間が掛かるか分かったものではありません。, 下手をすれば、そのための延滞料や利息が付帯し、有り難いのか有り難くないのか定かではない話になって来る可能性も低くはないでしょう。, そこで、あらかじめ保険に入っておく事で、その死亡保険金を納税に充てようという作戦に打って出る人も多い訳です。チューリッヒ生命の＜3大疾病保険プレミアムdx＞は、ガンによる放射線、抗がん剤等の保障を基本とし、3大疾病（ガン・急性心筋梗塞・脳卒中）になられたときの保障が自由に組合せられる終身タイプの保険 … FPの相談窓口では新規加入や保険の見直しだけではなく、節税対策や遺産相続の問題などあらゆる事例の相談に乗ってもらえます。少なくとも、自分契約には絶対にしない事！, 基本的に、契約者と受取人が同一であれば、例え被保険者は他人であっても、下りた保険金は所得税の対象となり、他の相続人には一切関係のないところで処理されるものとなります。, ですので、先に毎年贈与税の掛からない金額を少しずつ譲渡し、それで年払いの終身保険を掛けておいてもらうようにされる事が大事なのです。, という事で、せっかくの節税対策や納税対策、そして贈り物も、契約者や受取人名義を誤ると、多くの人がどんでん返しを食らう事にもなりかねません。

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